Resumen

• Los impuestos atrasados pueden derivarse de una retención insuficiente, auditorías del IRS o la falta de presentación de declaraciones, lo que a menudo conlleva sanciones e intereses
• El IRS ofrece opciones de resolución como acuerdos de pago a plazos y Ofertas de Transacción para reducir o gestionar la deuda tributaria
• También puede reunir los requisitos para el estado de actualmente no cobrable si no puede permitirse realizar los pagos
• Si se ignora, el IRS puede ejecutar el cobro mediante embargos de salarios, gravámenes bancarios, gravámenes fiscales y la incautación de reembolsos
• En casos graves, el impago intencionado o la evasión pueden dar lugar a cargos penales, por lo que es fundamental actuar con prontitud

Los impuestos atrasados del IRS afectan a individuos desprevenidos que no han saldado sus deudas con el Servicio de Impuestos Internos (“IRS”) o la autoridad fiscal estatal antes de la fecha de vencimiento. Estas obligaciones pueden ser impuestos sobre la renta, impuestos sobre nóminas, impuestos para trabajadores por cuenta propia y más, incluso abarcando impuestos evaluados durante una auditoría del IRS. Cuando los impuestos no se pagan, el IRS desenvaina su espada de sanciones e intereses, infligiendo heridas adicionales a la suma impagada. Si la deuda fiscal morosa permanece desatendida, las consecuencias pueden ser graves, desde embargos de salarios y gravámenes sobre propiedades hasta la escalofriante perspectiva de cargos penales.

¿Por qué debe impuestos atrasados?

Hay tres razones por las que podría haberse atrasado en el pago de sus impuestos:

1. Retenciones insuficientes o falta de pagos de impuestos estimados o depósitos de impuestos federales
2. Auditoría
3. No presentar sus declaraciones

Abordemos cada una por separado:

Retenciones insuficientes o falta de pagos de impuestos estimados

Una de las razones más comunes para deber impuestos atrasados es que usted o su empresa no ha pagado suficientes impuestos durante el año. Esto puede suceder si no se le han retenido suficientes impuestos de sus nóminas o si no ha realizado pagos de impuestos estimados. Si trabaja por cuenta propia, debe pagar impuestos estimados cuatro veces al año para asegurarse de no deber impuestos al presentar la declaración.

La temida auditoría

Otra razón podría ser que el IRS auditó una declaración de impuestos y determinó que había impuestos adicionales adeudados. Esto podría deberse a que no tenía los documentos fiscales necesarios, a que el IRS denegó ciertos créditos fiscales o a que, sin querer, sobrestimó ciertas deducciones fiscales. A veces, ni siquiera se da cuenta de que el IRS le auditó y termina recibiendo una factura inesperada por correo.

No presentar sus declaraciones

Si no presentó sus declaraciones de impuestos del año o años anteriores, también podría deber dinero porque el IRS creó una declaración de impuestos para usted y determinó una cantidad adeudada. El IRS considera esto como otras deudas pendientes e intentará cobrar el saldo adeudado. A menudo, la cantidad adeudada es drásticamente mayor que si hubiera presentado la declaración usted mismo en primer lugar.

¿Cómo resolver los problemas de impuestos atrasados?

Si debe impuestos atrasados, es importante abordar el problema lo antes posible. Cuanto más espere, más sanciones e intereses se acumularán, haciendo que la deuda sea mayor y más difícil de pagar. La tasa de interés cambia cada trimestre y se acumula sobre todos los impuestos impagados. También tendrá que pagar sanciones, pero estas sí tienen un máximo.

El IRS ofrece varias opciones para resolver su factura de impuestos, incluidos acuerdos de pago a plazos y ofertas de transacción.

Planes de pago a plazos para resolver su factura de impuestos

Los planes de pago del IRS le permiten pagar sus impuestos en cuotas mensuales durante un período de tiempo. Para calificar para un plan de pago del IRS, debe haber presentado todas las declaraciones de impuestos atrasadas y no debe estar actualmente en un procedimiento de quiebra abierto. Si le falta una declaración de impuestos, querrá enviarla lo antes posible. Además, debe aceptar cumplir con todos los requisitos futuros de presentación y pago para ser elegible para un acuerdo de pago a plazos.

El IRS analizará sus ingresos mensuales, la obligación fiscal pendiente y otra información al decidir si concede el acuerdo de pago a plazos. También es posible que pueda establecer acuerdos mensuales sin siquiera proporcionar ninguna información financiera. Puede hacerlo en el sitio web del IRS. Si le debe al IRS, un plan de pago es una buena opción para lidiar con los impuestos impagados. Dependiendo del tipo de plan de pago, se deben completar varios formularios fiscales para determinar los ingresos mensuales y las cuotas. También debe saber que el IRS gravará cualquier reembolso de impuestos que se le deba mientras haya una deuda pendiente.

Oferta de transacción para resolver la deuda fiscal

Una oferta de transacción (OIC) es un acuerdo de conciliación entre usted y el IRS. Le permite saldar su deuda fiscal por una cantidad inferior al total adeudado. Para calificar, debe haber presentado todas las declaraciones de impuestos requeridas y no debe estar actualmente en quiebra. Si le falta una declaración de impuestos, el IRS ni siquiera considerará la oferta de transacción. Además, debe demostrar que no puede pagar el importe total de la deuda fiscal; en otras palabras, debe haber alguna dificultad financiera.

Lo más común es que realice un pago inicial del 20% de lo que ofrezca. Es importante tener en cuenta que el IRS evalúa cada oferta de transacción caso por caso y no todos los contribuyentes calificarán para una OIC. Además, el IRS tiene un estricto conjunto de criterios que deben cumplirse para ser considerado para una OIC. Debe buscar la ayuda de un profesional fiscal al considerar esta opción. Pero tenga cuidado, las empresas nacionales de alivio fiscal a menudo se aprovechan de los contribuyentes que ni siquiera califican para hacer OIC por tarifas extremadamente altas.

El IRS continúa reteniendo los reembolsos de impuestos y cobrando intereses mientras la oferta está pendiente. También continuarán reteniendo su reembolso de impuestos hasta que se acepte la oferta de transacción. La mayoría de los contribuyentes también deberán pagar una tarifa de solicitud. También debe asegurarse de que toda la documentación necesaria se incluya con la oferta. Se puede presentar una oferta utilizando un método de suma global o un plan de pago a plazos que dure 24 meses. Si el IRS acepta la oferta, debe cumplir con las normas durante 5 años, lo que significa que debe pagar los impuestos en los años futuros a tiempo.

El IRS también ofrece el estado de no cobrable para los contribuyentes que no pueden permitirse pagar nada actualmente. Esencialmente, no puede tener dinero sobrante después de pagar sus facturas ordinarias. Al igual que con las otras opciones, todas las declaraciones de impuestos de años anteriores deben presentarse. Si le falta una declaración de impuestos, no es elegible para esta opción.

 

Aplicación del IRS

Si no puede pagar sus impuestos atrasados, el IRS puede tomar medidas coercitivas contra usted. Esto es especialmente cierto si continúa ignorando la factura de impuestos que recibe por correo. Esto puede incluir el embargo de salarios, donde el IRS toma una parte de sus salarios para pagar su deuda fiscal morosa, o gravámenes fiscales federales, donde el IRS impone un derecho sobre su propiedad. El IRS también puede embargar activos como cuentas bancarias, vehículos e incluso bienes inmuebles. También retendrán sus reembolsos de impuestos federales y estatales.

Es importante tener en cuenta que el IRS generalmente sigue una serie de pasos antes de tomar medidas coercitivas. Normalmente enviarán una serie de avisos y harán esfuerzos para contactarle antes de tomar cualquier medida. Además, el IRS generalmente le permitirá apelar su decisión.

En casos extremos, la falta de pago de impuestos puede dar lugar a cargos penales. El cargo más grave es la evasión fiscal, que ocurre cuando una persona intenta deliberadamente evadir el pago de impuestos. Este es un delito federal y puede resultar en multas, prisión o ambas.

Además, es esencial trabajar con un profesional fiscal que pueda ayudarle a navegar el proceso y comprender sus opciones. Pero manténgase alejado de una empresa de alivio fiscal, ya que estas tienen un historial bien documentado de estafar a la gente.

Si no puede pagar sus impuestos atrasados, es importante comunicarse con el IRS y hacerles saber su situación. El IRS puede estar dispuesto a trabajar con usted para encontrar una solución para resolver la deuda fiscal que sea manejable para usted. Además, pueden proporcionarle información sobre los programas de alivio fiscal disponibles que pueden ayudarle a pagar su deuda fiscal. Resolver la deuda fiscal es posible; muchas personas que le deben al IRS entran en un plan de pago a plazos para resolverla.

En conclusión, deber impuestos atrasados puede ser una situación estresante y abrumadora, pero es importante tomar medidas y abordar el problema lo antes posible. El IRS ofrece varias opciones para pagar los impuestos atrasados, dependiendo de su situación financiera, incluidos acuerdos de pago a plazos y ofertas de transacción. Pero el IRS cobra intereses y embargará su cuenta bancaria si no toma ninguna medida.

También es importante comunicarse con el IRS, trabajar con un profesional y considerar todos los programas de alivio fiscal disponibles. Al tomar medidas y abordar el problema, puede resolver sus impuestos atrasados y evitar consecuencias graves.