Resumen ejecutivo
- La mayoría de las empresas necesitan un número de identificación fiscal (EIN), especialmente si tienen empleados o realizan actividades sujetas a impuestos.
- El IRS utiliza los SSN, ITIN y EIN para realizar un seguimiento de los ingresos y las obligaciones fiscales.
- Los propietarios únicos sin empleados a menudo pueden utilizar su SSN en lugar de un EIN.
- Normalmente se requiere un EIN para cuentas bancarias, préstamos, licencias e impuestos sobre la nómina.
- Las empresas de Nueva Jersey suelen tener que registrarse para obtener un ID fiscal estatal, incluso para operaciones temporales o pequeñas.
Gracias a la economía colaborativa, un número creciente de personas se siente inspirada para tomar el control de su futuro financiero poniendo en marcha su propio negocio. Una de las primeras cosas que se preguntan es: “¿Necesito un número de identificación fiscal para mi negocio?”
En la mayoría de los casos, la respuesta a esa pregunta es sí. Pero hay excepciones.
Explicación de los números de identificación fiscal
El Servicio de Impuestos Internos (IRS) utiliza números de identificación del contribuyente para realizar un seguimiento de los pagos a personas físicas y empresas a efectos fiscales. Existen tres tipos principales:
- Número de la Seguridad Social (SSN): asignado a ciudadanos estadounidenses
y a algunos residentes permanentes para realizar un seguimiento de sus ingresos y determinar
su elegibilidad para recibir beneficios. - Número de Identificación Personal del Contribuyente (ITIN): expedido
a personas que necesitan tener un número de identificación de contribuyente de EE. UU. pero que
no tienen, ni cumplen los requisitos para obtener, un número de la Seguridad Social. - Número de Identificación del Empleador (EIN): utilizado para identificar
entidades comerciales. Aunque se refiere a la «identificación del empleador», las empresas
sin empleados también pueden necesitar un EIN.
En general, usted necesitará un número de identificación fiscal (EIN) si su producto o servicio implica cualquier forma de tributación. (Por ejemplo, si cobra impuestos o si su estado grava un impuesto sobre su oferta). También se requiere un EIN si:
- Su empresa tiene empleados
- Usted retiene impuestos sobre los ingresos
(excepto salarios) que paga a un extranjero no residente. - Usted dirige una corporación o
sociedad. - Usted presenta declaraciones de impuestos sobre el empleo, el consumo o sobre
Alcohol, Tabaco y Armas de Fuego. - Usted tiene un plan Keogh
- Su trabajo involucra cuentas IRA, fideicomisos,
sucesiones, administradores de planes, cooperativas agrícolas, organizaciones sin fines de lucro,
conductos de inversión hipotecaria inmobiliaria y declaraciones de impuestos sobre la renta empresarial para
organizaciones exentas.
Los EIN también se utilizan para:
- Abrir una cuenta bancaria de empresa
- Solicitar un préstamo empresarial
- Obtener licencias y
permisos comerciales. - Informar y remitir los impuestos federales
sobre la nómina.
Algunos distribuidores mayoristas le exigirán que tenga una identificación fiscal federal o estatal para poder aprovechar costes de venta al por mayor más asequibles.
¿Qué pasa con los empresarios individuales?
Si usted dirige una empresa individual o una LLC de un solo miembro sin empleados, puede utilizar su número de la Seguridad Social como identificación fiscal para su negocio, ya que la empresa presenta y paga los impuestos sobre la renta a través de sus declaraciones de impuestos personales. La única excepción a esta regla general sería si presenta declaraciones de impuestos sobre pensiones o consumos especiales.
Números de identificación fiscal para empresas de Nueva Jersey
Si hace negocios en Nueva Jersey, necesitará obtener un número de identificación fiscal estatal, que se expide al registrarse en la División de Ingresos y Servicios Empresariales. Todas las sociedades comanditarias, sociedades anónimas y LLC constituidas en el estado deben registrarse utilizando su EIN. Si tiene una empresa individual o una sociedad con empleados, también está obligado a registrarse utilizando un EIN. Las únicas excepciones a este requisito son:
- Empresas individuales y
sociedades sin empleados. - Entidades comerciales de fuera del estado que
emplean a residentes de Nueva Jersey o necesitan un Certificado de Registro Comercial para
solicitar un contrato estatal.
En Nueva Jersey, todos los vendedores, incluso las operaciones puntuales y los negocios estacionales, tienen que registrarse para obtener un número de identificación fiscal estatal al menos 15 días antes de comenzar las operaciones. Una vez registrado, tiene que presentar todas las declaraciones necesarias hasta que su registro fiscal finalice oficialmente.
Aunque es posible que no necesite una identificación fiscal federal para su negocio, solicitarla es gratis y simplifica el proceso de apertura de una cuenta bancaria de empresa y la solicitud de financiación. En este sentido, una identificación fiscal es como un seguro: puede que nunca la necesite, pero si la necesita, se alegrará de haber tomado la iniciativa.
Hable con un abogado de identificación fiscal de Nueva Jersey
El IRS utiliza su SSN/EIN para realizar un seguimiento de los ingresos de su negocio y verificar que está pagando todos los impuestos obligatorios. En consecuencia, puede ser objeto de una auditoría y se le puede tasar una cantidad con la que no esté de acuerdo o que no pueda pagar.
Si eso sucede, póngase en contacto con el experimentado equipo fiscal de Paladini Law llamando al 201-381-4472 o rellenando nuestro formulario en línea. El abogado Brad Paladini le ayudará a apelar la tasación o a negociar un plan de pagos del IRS o un acuerdo de pago a plazos de Nueva Jersey que le permita gestionar su responsabilidad fiscal mientras continúa haciendo crecer su negocio.
